Разработка и обоснование реализации инновационного проекта по оказанию сбытовых услуг ЗАО “Ольвира”
Содержание.
Введение 3
Задание на проектирование. 5
Определение целей разработки проекта. 5
Основания для разработки проекта. 5
Характеристика организации, осуществляющей проект. 6
Перечень проектных решений. 6
Технико-экономическое обоснование проектных решений. 7
1 Комплексная характеристика нововведения. 10
1.1 Показания к разработке инновационного проекта. 10
1.2 Краткая характеристика инновационного проекта. 11
1.3 Оценка конкуренции и рынков сбыта. 13
1.4 Анализ потенциальных потребителей. 16
1.5 Анализ уровня риска проекта. 17
1.5.1 Классификация рисков инновационного проекта по оказанию
сбытовых услуг ЗАО “Диана”. 21
1.5.2 Экспертная оценка видов риска инновационного проекта по
оказанию сбытовых услуг фабрике-химчистке ”Диана” для ООО “Ольвира” 23
1.6 Финансовый план. 23
2 Характеристика и исследование потенциальных возможностей инноватора к
освоению нововведений. 25
2.1 Уровень развития науки и техники. 25
2.2 Уровень качества услуги 26
2.3 Стратегия ценообразования. 27
2.4 Маркетинговый план. 28
2.5 Состав персонала. 31
3 Обоснование эффективности инновационного проекта, расчёт его
финансовых показателей 33
3.1 Методика проведения финансовой экспертизы инновационного проекта. 33
3.2 Анализ затрат на проект. 33
3.3 Расчет коэффициента дисконтирования проекта. 36
3.4 Построение диаграммы “CASH-FLOW”. 37
3.5 Расчет чистого дисконтированнного дохода. 38
3.6 Расчет срока окупемости и врутренней нормы доходности. 40
3.7 Расчет точки безубыточности проекта. 41
4 экспертиза идеи, коммерческого предложения или проекта в целом,
оценка рисков инновационного проекта и разработка механизма управления
рисками. 43
4.1 Классификация рисков инновационного проекта по оказанию сбытовых
услуг ЗАО “Диана”. 43
4.2 Экспертная оценка видов риска инновационного проекта по оказанию
сбытовых услуг фабрике-химчистке ”Диана” для ООО “Ольвира” 44
4.3 Анализ чувствительности проекта к уровню инфляции. 46
4.4 Анализ устойчивости проекта к изменению числа клиентов. 47
4.5 Анализ чувствительности проекта к изменению уровня затрат. 48
4.6 Выводы по результатам финансовой экспертизы проекта. 49
5 Организация реализации инновационного проекта. 51
5.1 Маркетинговый бизнес-план. 51
5.2 Правовое обеспечение проекта. 55
Заключение. 58
Приложение 59
Литература 72
Введение
Инновации и инновационные процессы в современной экономике играют
решающую роль в вопросе приобретения и поддержания сильных сторон
предприятия в конкурентной борьбе. Инновации и отношение к ним в
значительной мере определяют позиции как крупных компаний так и малых
предприятий, в том числе и начинающих.
Особенную важность приобретают инновационные проекты именно в случае
начинающих фирм, находящихся на стадии входа в какую-либо отрасль. Это
происходит потому, что в настоящее время даже в условиях российской
экономической системы вход в отрасль - очень сложный процесс преодоления
барьеров, возведенных вследствие уже достаточного присутствия в отрасли
конкурирующих компаний. Сделать возможным внедрение в здоровую конкуренцию
нового предприятия позволяет реализация различного рода инноваций.
Однако известно, что основными характерными чертами инновационных
проектов являются как правило высокий уровень риска, большие затраты и
большая отдача. Уровень затрат на разработку и реализацию инновационных
проектов зачастую является непосильным для малых компаний, а особенно для
фирм, находящихся на стадии создания и становления.
Поэтому такие предприятия стоят перед необходимостью поиска источника
финансирования. Ни для кого не секрет, что поиск инвестора в условиях
России - задача сложная, а если при этом речь идет об инвестировании
инновационных проектов, реализуемых в достаточно длительный период времени
компаниями, не имеющими никакой репутации на рынке, то подобная задача
представляется абсолютно неразрешимой.
Принимая во внимание описанные причины, в этой работе предлагается
рассмотреть пример инновационного проекта, который вполне пригоден для
реализации малыми начинающими предприятиями.
Проект представляет собой попытку решить описанные выше проблемы. Его
основными отличительными особенностями являются:
небольшой временной период реализации;
низкий уровень стартовых единовременных затрат;
сравнительно невысокий уровень риска.
При условии, что реализуемость инновационного проекта будет доказана,
он может быть принят к разработке любыми предпринимателями, обладающими
даже крайне низкими инвестиционными возможностями.
Задание на проектирование.
Определение целей разработки проекта.
Рассматриваемый инновационный проект принят к реализации со следующей
миссией: “Обеспечение жителей крупных городов Балашихинского района
качественными услугами по химической чистке и стирке”.
Главной целью инновационного проекта по оказанию сбытовых услуг ЗАО
“Диана” является получение прибыли компанией, реализующей проект - ООО
“Ольвира”.
Однако ожидаемый от реализации проекта эффект подразумевает решение
следующих задач:
1. Доведение объема производства ЗАО “Диана” до проектного значения /полная
загрузка производственных мощностей/;
2. Увеличение притока денег в городские бюджеты городов Балашиха, Реутов,
Железнодорожный;
3. Повышение лояльности к местным органам власти путем снятия социальной
напряженности, связанной с недостаточным бытовым обслуживанием жителей;
4. Сокращение расходов городских бюджетов, связанное с ликвидацией
необходимости финансовых вложений в убыточные городские службы быта.
Основания для разработки проекта.
Основой реализации проекта является договор, заключаемый между двумя
юридическими лицами:
Закрытое акционерное общество “Диана”;
Общество с ограниченной ответственностью “Ольвира”.
Согласно этому договору, ЗАО “Диана” приобретает следующие
обязанности:
Предоставить оптовую скидку на свою продукцию для ООО “Ольвира” в размере
30 %.
Взять на себя расходы на рекламу и обустройство приемных пунктов.
Предоставить в бесплатную аренду собственные фирменное наименование и
торговую марку.
Гарантировать качество производимых услуг, а также сохранность объектов
чистки.
ООО “Ольвира” приобретает следующие обязанности:
Собственными силами и средствами обеспечить бесперебойный сбыт продукции
ЗАО “Диана” по установленным расценкам.
Действовать на рынке Балашихинского района под именем “Диана”.
Указанный договор вступает в действие с момента его подписания и
утрачивает силу по желанию одной из сторон.
Подписанию такого договора предшествует проведение работ по
доказательству осуществимости проекта.
Руководству ЗАО “Диана” необходимо предоставить все необходимые
расчеты по технико-экономическим параметрам проекта, а также документы,
подтверждающие способность ООО “Ольвира” обеспечить выполнение оговоренных
обязанностей.
Очень важным правовым аспектом деятельности ООО “Ольвира” является
получение налоговых льгот.
В частности, источником получения налоговых льгот является тот факт,
что фирма “Ольвира”:
является малым предприятием;
функционирует в отрасли бытовых услуг;
ведет реализацию по фиксированным ценам, обозначенным в прейскурантах.
Кроме означенного контракта реализация проекта обеспечивается и рядом
сопутствующих документов, регламентирующих решение спорных вопросов, а
также прочих аспектов совместной деятельности.
Характеристика организации, осуществляющей проект.
Для реализации рассматриваемого инновационного проекта предполагается
создание нового юридического лица.
Организационно-правовой формой юридического лица решено избрать
общество с ограниченной ответственностью, форма собственности - частная.
Фирменным наименованием создаваемого юридического лица является
название “Ольвира”.
ООО “Ольвира” предполагается зарегистрировать в Регистрационной
палате г. Железнодорожный. Уставный капитал общества составляет 8.394.000
рублей. Общество имеет банковский счет в железнодорожном отделении банка
“Инком”.
Численность персонала ООО “Ольвира” составляет 7 человек, что
позволяет отнести предприятие к категории малых.
Организационная структура предприятия имеет следующий вид,
представленный на рисунке 1.
Рис. 1. Организационная структура ООО “Ольвира”
Высшим органом управления в ООО “Ольвира” является общее собрание
участников - учредителей общества. Собрание решает стратегические вопросы,
вопросы распределения прибыли общества, а также избирает Генерального
директора.
Генеральный директор осуществляет общее управление обществом. Его
непосредственным заместителем является менеджер-исполнитель, который
занимается текущими производственными вопросами, контролем деятельности
приёмных пунктов.
Перечень проектных решений.
Для достижения поставленных целей предлагается следующий детальный
план работ по проекту.
1. Работы по доказательству осуществимости проекта.
1. Формирование идеи проекта.
2. Разработка бизнес-плана проекта.
3. Проведение финансовой экспертизы проекта.
4. Представление документации руководству ЗАО “Диана”.
2. Работы по заключению договора между ООО “Ольвира” и ЗАО “Диана”.
3. Работы по государственной регистрации ООО “Ольвира”.
1. Разработка учредительных документов ООО “Ольвира”.
2. Проведение учредительного собрания.
3. Представление учредительных документов в Регистрационную палату
г. Железнодорожного.
4. Оплата учредительных взносов и сборов.
5. Открытие счета в банке.
6. Прочие регистрационные работы.
4. Работы по приобретению производственных фондов.
1. Поиск помещения под аренду.
2. Заключение договора аренды с Фондом городского имущества.
3. Приобретение автомобиля ИЖ-2715.
4. Приобретение персонального компьютера.
5. Работы по найму персонала.
1. Работы по найму приёмщиков белья.
2. Работы по найму водителя.
3. Работы по найму менеджера.
6. Работы по оформлению приёмного пункта[1].
1. Установка рекламных щитов, вывески.
2. Работы по обустройству оформлению помещения приёмных пунктов.
7. Производство сбытовой услуги ЗАО “Диана”.
Работы 1 - 6 относятся к предпроизводственному периоду и занимают
период 2 месяца.
Работа 7 занимает 10 месяцев и является периодом производства услуги.
Необходимо указать, что работы 1 - 6 по проекту ведутся параллельно-
последовательным способом и представленное их расположение не является
ранжированной в порядке приоритета.
Технико-экономическое обоснование проектных решений.
Особое значение в проектируемом предприятии придается адаптивности,
учету потребностей и особенностей рынка.
Для обоснования выбора рынков сбыта необходимо сначала привести
данные предварительного маркетингового исследования спроса на продукцию
химчисток и прачечных в городах Балашиха, Реутов, Железнодорожный.
Исследование необходимо начать с анализа потенциальных потребителей
продукции ООО “Ольвира”. Данные, полученные методом опроса сведены в
таблицу 1.
Сводная таблица исследования потенциального количества потребителей на
продукцию химической чистки и прачечной в крупных городах Балашихинского
района.
Таблица 1.
| Город |Численность|% готовых |Абсолютное|С учетом |
| |населения |пользовать|число |района охвата|
| | |ся | | |
| | |услугами | | |
|1 |2 |3 |4 |5 |
|г. Балашиха |250 тыс. |7 % |17,5 тыс. |1,75 тыс. |
|г. Железнодорожный |110 тыс. |15 % |16,5 тыс. |1,83 тыс. |
|г. Реутов |100 тыс. |15,5 % |15,5 тыс. |1,55 тыс. |
Столбец 3 показывает полученную методом выборочного опроса населения
информацию о доле жителей, готовых пользоваться услугами химической чистки
и прачечной. Разница между цифрами объясняется превышением уровня доходов
жителей г. Железнодорожного и г. Реутов над уровнем доходов жителей г.
Балашихи (г. Железнодорожный имеет в районе репутацию “города для богатых”,
г. Реутов расположен в непосредственной близости от г. Москва и население
его трудоустроено на предприятиях г. Москва).
Очевидно, что услугами пункта будут пользоваться не все жители
города, а только часть, расположенная в непосредственной близости и
незначительное число прибывших специально. Столбец 5 учитывает зону охвата
- потенциальное число потребителей в районе расположения пункта.
Таким образом, получена приблизительная информация о количестве
потенциальных потребителей.
Далее, важным фактором является индекс необходимости рассматриваемой
услуги. Исследуя статистические данные о потребителях ЗАО “Диана”, можно
сделать вывод, что каждый клиент использует услуги химчистки и прачечной,
как минимум, два раза в год с величиной заказа, как минимум, 50 тысяч.
Используя эту информацию можно составить таблицу прогнозируемого
объема продаж в стоимостном выражении.
Прогнозируемый объем продаж услуги ООО “Ольвира”.
Таблица 2.
|Город |Число |Объем |Объем |Месячный |
| |потребите|заказов в |заказов в |оборот[2] |
| |лей |год |месяц | |
|1 |2 |3 |4 |5 |
|г. Балашиха |3,5 тыс. |58,4 т.$ |4866 $ |1459,8 |
|г. Железнодорожный |3,7 тыс. |61 т.$ |5082 $ |1524,6 |
|г. Реутов |3,1 тыс. |51,08 т.$ |4257,7 $ |1277,3 |
|Итого по ООО “Ольвира”:|9,2 тыс. |170,5т. $ |14205 $ |4261,7 $ |
Расчеты, проведенные по результатам маркетинговых исследований,
предлагается использовать при обосновании реализуемости проекта.
Говоря о стратегии ценообразования, необходимо прежде всего отметить
факт жесткой зависимости расценок на услуги, предоставляемые ООО “Ольвира”,
от цен фабрики-химчистки “Диана”. Ценовая игра в данном случае недопустима,
и всякие попытки её ведения вызовут отрицательную реакцию у руководства ЗАО
“Диана”.
Однако необходимо выделить факт наличия гибкой системы скидок,
предоставляемых самой фабрикой-химчисткой. Скидки прежде всего
предоставляются постоянной клиентуре, например ресторану, а также имеется
практика предоставления скидок на количество. Подобная система позволяет
привлечь, а также удерживать потребителей, повысить качество дохода и
укрепить конкурентные позиции.
На стадии выхода на рынок ООО “Ольвира” предполагает провести
небольшую рекламную компанию информативного характера для установления
первоначального спроса на услуги.
Согласно договору между участниками проекта, ЗАО “Диана” обязуется
взять на себя расходы по размещению трех рекламных щитов в городах
Балашиха, Реутов, Железнодорожный с изображением фирменного логотипа
“Диана”. Эти щиты предполагается разместить непосредственно на здании, где
будет расположен приёмный пункт.
Силами ООО “Ольвира” необходимо провести ряд маркетинговых
мероприятий по установлению первоначального спроса.
Во-первых, открытие приёмного пункта в г. Железнодорожный
предполагается приурочить к празднику Дня города. При поддержке Мэрии,
жители города будут проинформированы об открытии пункта оказания новой
бытовой услуги.
Жителей близлежащих районов во всех трех городах предполагается
информировать через рекламные листовки, распространяемые через почтовые
ящики.
Таким образом предусмотрено установление первоначального спроса на
услуги ООО “Ольвира”. Запланированные мероприятия по поддержанию спроса
отсутствуют.
Комплексная характеристика нововведения.
1 Показания к разработке инновационного проекта.
В настоящее время в городе Москва достаточно мощное развитие получила
такая область бизнеса, как производство бытовых услуг населению. В данной
работе речь пойдет в частности о химической чистке тканей, изделий из кожи
и ковровых покрытий, а также услугах прачечной.
Анализ рынка указанного вида услуг показал, что основная часть объёма
продаж принадлежит четырём достаточно молодым предприятиям, использующим
западное оборудование и технологию. Крупные комбинаты бытового
обслуживания, оставшиеся с “советских” времен, обладающие изношенным
оборудованием и устаревшими технологиями чистки оказались
неконкурентоспособными.
Среди наиболее мощных представителей данного бизнеса находится и ЗАО
“Диана” - фабрика-химчистка, обладающая современным итальянским
оборудованием и новейшими технологиями чистки. Применение таких технологий
позволяет обслуживать примерно 3 миллиона заказов в месяц. Однако приёмный
пункт фабрики не способен обеспечить полную загрузку производственных
мощностей и в настоящий момент оборудование загружено только на 45 %,
несмотря на то, что фабрика расположена в жилом “спальном” районе Москвы.
Поэтому одной из задач организации ЗАО “Диана” является обеспечить
максимальную загрузку своих производственных мощностей для устранения
недополученной прибыли.
Рассматриваемый инновационный проект предполагается реализовать в
трех крупных городах Балашихинского района Московской области:
г. Реутов;
г. Балашиха;
г. Железнодорожный.
Изучая деятельность органов власти Балашихинского района, а также
работу мэров указанных городов, можно обнаружить, что Администрация
неоднократно в своих выступлениях указывала на недостаточное обеспечение
населения крупных городов района бытовыми услугами, а в частности услугами
прачечных и химических чисток.
Глава Администрации Балашихинского района В.Н. Кибальник в своём
выступлении в районной газете “Факт” указывает, что в настоящий момент
качество и количество услуг, предоставляемых населению государственными
фабриками-химчистками не отвечает реальной потребности в них, однако из-за
недостатка средств у районной власти, сейчас не представляется возможным
провести перевооружение крупных предприятий.
Мэр города Железнодорожный В.Г. Курганов прямо выражает готовность
содействовать обеспечению населения города услугами химической чистки и
прачечной, так как имеющийся в городе комбинат в силу неудачной
расположенности / в нежилой промышленной части города/, а также морального
и физического износа фондов находится на грани банкротства и подлежит
закрытию как наносящий убытки городскому бюджету. Сегодня закрытие
комбината невозможно потому, что он является единственным в городе и его
ликвидация приведет к полному отсутствию этих услуг в городе.
Такой же позиции придерживается и Мэр города Реутов А.Н Ходарев. Он
считает, что население города испытывает потребность в удобно расположенных
пунктах оказания рассматриваемых услуг.
Оценивая мнения представителей высшей власти Балашихинского района, а
в частности его крупных городов, можно сделать вывод о том, что
Администрация готова провести политику если не протекционизма созданию в
городах точек оказания услуг химических чисток и прачечных, то хотя бы
политику невмешательства в их дела.
2 Краткая характеристика инновационного проекта.
Сущность рассматриваемого проекта состоит в следующем.
Вследствие большой недозагруженности оборудования по производству
химической чистки и стирки в ЗАО “Диана” и потребности в этих услугах
населения крупных городов Балашихинского района предполагается рассмотреть
возможность открытия приёмных пунктов от ЗАО “Диана” в этих городах.
Это позволит обеспечить дополнительный сбыт продукции ЗАО “Диана” и
поставить необходимые услуги населению района.
Для реализации такого проекта предполагается создать самостоятельное
юридическое лицо ООО “Ольвира”, зарегистрированное в регистрационной палате
города Железнодорожного. ООО “Ольвира” будет заниматься оказанием закрытому
акционерному обществу “Диана” платной услуги по сбыту продукции последнего.
Для этого будет составлен соответствующий договор, согласно которому ООО
“Ольвира” покупает продукцию ЗАО “Диана” со скидкой 25 % и получает
разрешение реализовать её от имени “Диана”.
Фактически, такой договор предполагает, что “Ольвира” получает
возможность открыть удаленный от фабрики-химчистки пункт приёма белья.
Вследствие отсутствия потребности в обширных площадях, такой пункт может
быть расположен практически везде, в том числе появляется возможность
расположить его в удобном легкодоступном месте, в частности это может быть
массово посещаемый торговый дом в центре города или рынок, в котором
предполагается аренда торгового места или контейнера.
Приёмный пункт будет собственностью ООО “Ольвира”, и в течение дня
займется обслуживанием клиентов. Полученные заказы в конце дня
транспортируются силами ООО “Ольвира” на фабрику - химчистку, где и
обслуживаются. Затем готовые заказы возвращаются клиентам. Оплата услуг
фабрики производится в конце месяца.
Таким образом ООО “Ольвира” имеет доход от разницы стоимости чистки и
цены заказа (стоимость чистки составляет 75 % от цены), а ЗАО “Диана”,
решая проблему загруженности фондов, фактически избавлена от необходимости
содержать при этом пункты приёма, что и позволяет ей предоставить 25
процентную скидку.
Резюмируя вышесказанное, можно выделить следующую сущность проекта:
создание нового предприятия в Балашихинском районе по оказанию платных
сбытовых услуг фабрике-химчистке “Диана”.
Основой такого рода инновации является известная западная практика
работы службы быта. Она является общедоступной, что исключает возможность
юридического оформления барьеров для её использования.
Отсюда следует реальная возможность входа в отрасль новых
конкурентов, что является реальной угрозой, так как сильно уменьшает
привлекательность подобного рода деятельности. Поэтому, предлагается
считать этапом снятия проекта с реализации период проникновения на рынок
новых конкурентов.
Данный проект в связи с указанными причинами является краткосрочным,
время его реализации составляет 1 год.
В Таблице 3 представлены характеристики инновации, лежащей в основе
рассматриваемого инновационного проекта.
Морфологическая матрица идентификации инновации. |
